За тази 2023 г. се очаква бюджет над 15.5 млн. лева
Прогнозата е изготвена в съответствие с измененията на нормативната база и анализа за изпълнението на приходите за предходните три години и очакванията за 2023г. Предвижданията в местни дейности за проектобюджет за 202Зг. е 15 538 649лв., включително собствени приходи - 6 072 300лв. Бюджетната прогноза за тригодишния период, е както следва: за 2024г. - 11 208 100лв.;за 2025г. -11265100лв. и за 2026г. - 11 359 1ООлв. Собствените приходи по бюджета на съответните години са: за 2024г. - 6 105 ОООлв.; за 2025г. -6 182 ОООлв.; за 2026г. -6 296 ОООлв.
Определянето на приходите от местни данъци е съобразено с нормативните промени в ЗМДТ и измененията в общинската наредба за местните данъци и такси. Планираните данъчни приходи са разчетени на база спецификата на всеки индивидуален данък според нивото на събираемост на годишния облог, както и възможностите за събиране на просрочени публични вземания. Отчитат се рисковете свързани с влиянието на инфлационната и икономическата среда при функционирането на бизнеса и тежестите върху населението. Данъчните приходи са разчетени на база оптимален потенциал за периода на прогнозата. По години тези приходи достигат
следните размери: за 2023г. - 2 343 ОООлв и през периода на прогнозата - за 2024г. - 2 233 ОООлв; за 2025г. - 2 253 ОООлв. и за 2026г. - 2 323 ОООлв.
Неданъчните приходи включват постъпленията от управление и продажби на общинска собственост, общинските такси, глоби, санкции, наказателни лихви, неустойки. Предвижданите неданъчни приходи за 2023г. е 3 729 300лв., а през тригодишния период е: за 2024г. - З 872 ОООлв; за 2025г. - 3 929 ОООлв. и за 2026г. - 3 973 ОООлв.
През предходната година се отчита значително изпълнение в продажбата на общинска собственост, като за периода на прогнозата предвижданията се свеждат до обичайните им годишни нива. В прогнозата намират отражение процесите, които влияят върху ограничаване потенциала на приходите от продажба на общинска собственост, както и на предлаганите от общината стоки и услуги. Приходите свързани с отдаване под наем на общинска собственост се предвиждат на база сключени договори и за предходен период. На реална база се разчитат приходите от концесии, глоби, санкции, лихви, неустойки.
Приходите от общински такси за 202Зг. се предвиждат в размер на 1 930 ОООлв., а за тригодишния период, както следва: за 2024г. - 2 165 500лв.; за 2025г. - 2 211 500лв. и за 2026г. - 2 253 500лв. Постъпленията от общински такси са съобразени с измененията в нормативната уредба, както и с одобрените с общинската наредба размери. Разчетите са съобразени със спецификата на всеки вид такса на база реалния им потенциал, както и тенденцията за развитие. Анализите в приходната база обхващат също промените в предоставяните публични услуги. Отчита се нивото на устойчивост на социалните услуги според броя на потенциалните потребители, както и освобождаването от такси за ползване на детски градини и ясли в контекста на предприетите от държавата мерки за ограничаване на негативните последици от инфлационните и социални процеси. Отчита се. промяната в ЗМДТ свързана с регламентите и сроковете за нов тип облагане с ТБО. В прогнозата се очертава ръст при планираните общински такси, която се дължи на увеличение на приходите от таксата за битови отпадъци в съответствие със законовите промени.
Като база за разработване на трансферите за периода 2024 - 2026г. за обща изравнителна субсидия и за зимно поддържане и снегопочистване на общински пътища се залагат одобрените със ЗДБРБ за 2022г. размери. За всяка година от периода на прогнозата тези средства са в размер на 2 584 700лв. Целевата субсидия за капиталови разходи се предвижда до размера на одобрената субсидия за 2022г. и извършените допълнителни трансфери през годината, като достига размер от 2 838 400лв. за всяка от
годините. Инвестиционните разходи са предвидени според законовите ограничения до размера на средствата получени от ЦБ и собственото финансиране.
Планирани са средства за обслужване на ползвания овърдрафт според условията на усвояване и погасяване на средствата за периода на прогнозата. Разчетени са също средства за съфинансиране и устойчивост на проекти по оперативните програми.
Разходите в тригодишната бюджетна прогноза за периода 2024 - 2026г. са подготвени и представени по функции и групи, в съответствие с общите изисквания и насоки за разработване на бюджетните прогнози. Те са съобразени с общинската наредба за условията и реда за съставяне на бюджетната прогноза за местните дейности за следващите три години, за съставяне, приемане, изпълнение и отчитане на общинския бюджет. Съобразени са също с действащата нормативна уредба и решенията на ОбС. Акцентите в разходната част отразяват актуалните цели на общината в стремеж за постигане на баланс между възможности и ресурси при отчитане потребностите на местната общност, съобразявайки се с новите предизвикателства и динамичната макроикономическа среда.
Финансирането на разходите в бюджетната прогноза за 202Зг. и разчетите за периода 2024 - 2026г. е ограничено до размера на реалистичната оценка за собствените приходи и трансферите от ЦБ за .съответните години. Не са включени разходи, срещу които няма обезпечени очаквани постъпления. Спазват се фискалните правила определени в Закона за публичните финанси. Отчитат се ограниченията на показателите за поети ангажименти и задължения за разходи, както и устойчивостта на средния темп на нарастване на разходите в местните дейности. Средносрочните цели се придържат към балансирано бюджетно салдо:
Разработването на прогнозата за местните дейности следва средносрочните цели залегнали в плана за интегрирано развитие на общината, съобразени с възможностите на собствената ресурсна база. Разходната част на бюджета е извършена на база сравнителен анализ на разходите за предходните четири години и изпълнението през настоящата година по дейности и разходни параграфи. При разработване на прогнозата се отчитат тенденциите в предоставянето на публичните услуги и потребностите на местната общност, както и генерирането на собствен ресурс. Отразено е влиянието на структурните промени за оптимизация на дейностит е и свързаните с тях промени в натуралните и стойностните показатели към момента на съставяне на прогнозата.
Разчетите на разходите за персонал отразяват насоките в утвърдените национални политики по доходите, включително извършените промени с цел
предприемане на мерки за справяне с инфлационните процеси. Планираните разходи следват политиката по доходите в бюджетната сфера за периода 2023 - 2026г. Разчетите са изготвени на база актуалните за 202Зг. нива и продължават политиката за компенсиране на доходите, като защитен механизъм срещу икономическите и социални кризи. Разчетите са съобразени с новия размер на минималната· работна заплата и последващите эаконови промени при формиране на трудовите разходи. Средствата за работни заплати в местните дейности са съобразени с действащата нормативна уредба и решенията на ОбС за одобрени структури и численост в общинска администрация, второстепенните разпоредители и дейности.
Според Указанията на МФ в приложението на прогнозата се залагат само разходи за местни дейности без средства за дофинансиране.